目  录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西第一工业学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西第一工业学校2023年预算公开表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2023年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

第一部分：单位概况

一、主要职能

我单位根据《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

我单位属于财政全额拨款的公益二类正处级事业单位，内设机构根据桂编[2011]90号文件要求总共设置7个正科级单位，分别是办公室、教务科、学生科（安全保卫科）、招生与就业办公室、后勤服务与管理科、财务科、教学教辅机构。

第二部分：广西第一工业学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

我单位2023年收入总预算4,167.58万元。根据收支平衡预算编制原则，我单位2023年支出总预算4,167.58万元，同比增加479.81万元，增长13.01%，原因：一是在职在编人员工资薪金调增，人员经费增加；二是学生人数增加219人，生均定额公用经费、中等职业教育免学费补助金增加；三是对外培训业务收入增加。

二、单位收入总体情况说明

2023年收入总预算4,167.58万元，同比增加479.81万元，增长13.01％。其中：

（一）一般公共预算收入3,476.55万元，同比增加416.16万元，增长13.60%，原因是在职在编人员工资薪金调增，人员经费增加；学生人数增加219人，生均定额公用经费、中等职业教育免学费补助金增加。

（二）财政专户管理资金收入241.03万元，同比减少36.35万元，下降13.10％，非税收入减少。

（三）单位经营收入450万元，同比增加100万元，增长28.57％，原因是对外培训业务收入增加。

三、单位支出总体情况说明

2023年支出总预算4,167.58万元，同比增加479.81万元，增长13.01％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出3715.82万元，占支出总预算89.16％，同比增加454.80万元，增长13.95％，原因：一是在职在编人员工资薪金调增，人员经费增加；二是学生人数增加219人，生均定额公用经费、中等职业教育免学费补助金增加；三是对外培训业务费用增加。

2.社会保障和就业支出250.17万元，占支出总预算6.00％，同比增加14.18万元，增长6.01％，原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的社会保障缴费随着增加。

3.卫生健康支出76.89万元，占支出总预算1.84％，同比增加4.13万元，增长5.68％，原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的职工医疗保险缴费随着增加。  

4.住房保障支出124.70万元，占支出总预算2.99％，同比增加6.70万元，增长5.68％，原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的住房公积金随着增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算

基本支出预算1,838.13万元，占支出总预算44.11％，同比增加180.64万元，增长10.90％。其中：

（1）人员经费预算1，350.84万元，占基本支出预算73.49％，同比增加145万元，增长12.02％。其中：工资福利支出预算1,158.03万元，占基本支出预算63％，同比增加137.01万元，增长13.42％增长，原因是在职在编人员工资薪金调增且按工资计提的五险一金随着增加。对个人和家庭的补助预算192.81万元，占基本支出预算10.49％，同比增加7.99万元，增长4.32％，原因：一是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的其他对个人和家庭补助随着增加，二是学生人数增加219人，按学生人数核定的助学金增加。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算487.29万元，占基本支出预算26.51％，同比增加35.64万元，增长7.89％，原因是学生人数增加219人，生均定额公用经费增加。

2.项目支出预算

项目支出预算2,329.45万元，占支出总预算55.89％，同比增加299.17万元，增长14.74％，原因:一是学生人数增加，按学生人数核定的中等职业教育免学费补助金增加；二是对外培训业务费用增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算情况

2023年财政拨款收入3,476.55万元，同比增加416.16万元，增长13.60％，原因是在职在编人员工资薪金调增且按工资计提的五险一金随着增加；学生人数增加219人，生均定额公用经费增加；按学生人数核定的中等职业教育免学费补助金增加。

（二）支出预算情况

2023年财政拨款支出3,476.55万元，同比增加416.16万元，增长13.60％，原因是在职在编人员工资薪金调增且按工资计提的五险一金随着增加；学生人数增加219人，生均定额公用经费增加；按学生人数核定的中等职业教育免学费补助金增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算支出3,476.55万元，同比增加416.16万元，增长13.60％，原因是在职在编人员工资薪金调增且按工资计提的五险一金随着增加；学生人数增加219人，生均定额公用经费增加；按学生人数核定的中等职业教育免学费补助金增加。根据支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（一）中等职业教育3,108.69万元，占支出总预算89.42％，同比增加396.39万元，增长14.61％,原因：一是在职在编人员工资薪金调增，人员经费增加；二是学生人数增加219人，生均定额公用经费、中等职业教育免学费补助金增加。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出166.27万元，占支出总预算4.78％，同比增加8.94万元，增长5.68％,原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的社会保障缴费随着增加。

（三）事业单位医疗76.89万元，占支出总预算2.21％，同比增加4.13万元，增长5.68％,原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的职工医疗保险缴费随着增加。

（四）住房公积金124.70万元，占支出总预算3.59％，同比增加6.70万元，增长3.97％,原因是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的住房公积金随着增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

基本支出预算1,685.76万元，占支出总预算48.49％，同比增加176.95万元，增长11.73％。其中：

（一）人员经费预算1,245.67万元，占基本支出预算73.89％，同比增加140.91万元，增长12.75％。其中：工资福利支出预算1,087.00万元，占基本支出预算64.48％，同比增加132.53万元，增长13.89％，原因是在职在编人员工资薪金调增且按工资计提的五险一金随着增加；对个人和家庭的补助预算158.67万元，占基本支出预算9.41％，同比增加8.38万元，增长5.58％，原因：一是在职在编人员工资薪金调增，按工资计提的其他对个人和家庭补助随着增加，二是学生人数增加219人，按学生人数核定的助学金增加。

（二）公用经费（商品和服务支出）预算440.09万元，占基本支出预算26.11％，同比增加36.04万元，增长8.92％，原因是学生人数增加219人，生均定额公用经费增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2023年单位预算无一般公共预算“三公”经费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2023年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2023年相关运行经费主要包括办公费209.96万元、印刷费44万元、水费31万元、电费72万元、邮电费22.60万元、物业管理费179.24万元、差旅费112.43万元、维修（护）费170.40万元、租赁费8.8万元、培训费57.61万元、专用材料费69.10万元、劳务费90.78万元、委托业务费150万元、工会经费20.78万元、福利费32万元、公务用车运行维护费9万元、其他交通费用10.55万元、税金及附加费用13万元、其他商品和服务支出179.76万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

2023年政府采购预算678.94万元，同比增加118.44万元，增长21.13%。政府集中采购预算219.30万元，占政府采购预算32.30％，同比增加2.5万元，增长1.15％；分散采购预算459.64万元，占政府采购预算67.70％，同比增加115.94万元，增长33.73％。

货物采购349.70万元，占政府采购预算51.51％；工程采购100万元，占政府采购预算14.73％；服务采购229.24万元，占政府采购预算33.76％。

（三）国有资产占用情况说明

我单位2023年实有在编车辆4辆，原值 59.29万元,用途为一般业务用车，车辆类型包括轿车、经济型车。 

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：广西第一工业学校2023年预算公开表

详见附件2

附件2：广西第一工业学校2023年预算公开报表.xls